Как обналичить деньги — последствия незаконного исполнения и легальные способы

Обналичивание денежных средств — один из способов получения денег, размещенных на счетах фирмы.

Целью может быть неуплата налогов, зарплата в конвертах, а также необходимость в наличных средствах для решения сопутствующих вопросов ведения бизнеса.

Если обналичивание проведено по правилам бухучета, то единственной неприятностью может быть несвоевременная уплата налогов. Однако искажение отчетности в целях обнала может привести к применению законных мер наказания.

Оглавление:

Наказание по статье за незаконное обналичивание денежных средств

Дорогие читатели!
Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов,
но каждый случай носит уникальный характер. Если вы хотите узнать,
как решить именно Вашу проблему — звоните по телефонам:

8 (499) 703-15-47 — Москва
8 (812) 309-50-34 — Санкт-Петербург

или если Вам так удобнее, воспользуйтесь формой онлайн-консультанта!

Все консультации у юристов бесплатны.

Для применения статьи УК РФ и наказания значение имеют цели получения наличных денег, среди которых:

  • снижение размера налоговых платежей;
  • получение средств для коррупции;
  • легализация преступных доходов.

Наказание за незаконное обналичивание предприниматель понесет в следующих случаях:

  1. Фиктивное создание дополнительных расходов, закупка дополнительного товара – ст. 198, 199 УК РФ.
  2. Уклонение от уплаты налогов.
  3. Подделка финансовых документов – ст. 327 УК РФ.

Фирмы однодневки, фонды и другие обналичники, созданные исключительно для отмывания средств понесут ответственность по ст. 171, ст. 173, ст. 174, ст. 174.1 УК РФ.

Ответственность наступает в результате нарушения норм закона 115 ФЗ о легализации доходов. Обычно отмывают крупные суммы в несколько миллионов.

Примите к сведению: наказание предусмотрено в виде крупных штрафов налагаемых, как на организацию, так и на ее должностных лиц, а также в форме реального срока до 10 лет.

Учитывая, что за подобные действия грозит реальный срок, профессиональные обнальщики берут большие проценты для отмыва средств, полученных в результате преступления.

Обналичивание через ИП




Это наиболее популярный и легкий способ.

Ведение бизнеса как ИП позволяет достаточно свободно распоряжаться денежными средствами, как находящимися на счетах, так и в наличной форме.

Предприниматель вправе подарить денежные средства другому физическому лицу без изменения налоговой базы. Проводя обналичивание, главное не выйти за правовые границы.

Расчеты между юридическими лицами и ИП производятся в безналичной форме. Компания заказывает у ИП экономически обоснованную услугу и оплачивает ее.

Стоит отметить: важно, чтобы услуги носили нематериальный характер. Их практически невозможно отследить.

ИП не имеет ограничение на распоряжении полученными деньгами. После уплаты налогов и банковской комиссии деньги могут быть обналичены.

Предприниматель, используемый в схеме, должен обязательно реально вести бизнес:

  • оказывать услуги,
  • выполнять работы для других контрагентов,
  • оплачивать налоги.

Между участниками сделки не должно быть признаков взаимозависимости. 

Обналичивание с расчетного счета ООО

В ограниченных пределах закон допускает получение наличных с расчетного счета ООО.

К легальным способам обналички относятся:

  1. Наличные деньги на текущие расходы. Их берут для оплаты хозяйственных нужд: канцелярия, бензин для транспорта, офисная техника и пр. Все расходы должны быть подтверждены документально. Максимальная сумма составляет 100 тысяч рублей по одному договору. Часто компании заключают несколько договоров, чтобы обойти ограничение.
  2. Дивиденды учредителям. Прибыль может выплачиваться учредителям один раз в квартал или реже. Стоит помнить, что дивиденды не могут быть перечислены в следующих случаях:
    • уставной капитал оплачен не полностью;
    • стоимость доли компании не выплачена;
    • банкротство или его угроза после оплаты прибыли;
    • существует не покрытый убыток;
    • размер активов меньше уставного капитала.
  3. Займы. Обналичить денежные средства можно через выдачу займа. В отличие от кредита, заем может быть выдан любой компанией без процентов и на любой срок. Частое использование такой простой сделки может стать признаком, свидетельствующим об обычном выводе наличных денег.
  4. Услуги фирм однодневок. Наиболее простой схемой является участие фирмы однодневки. Клиент заключает договор с такой компанией на оказание нематериальных услуг: консультационных, консалтинговых и пр. Исходя из судебной практики, доказать фиктивность таких услуг практически невозможно. Денежные средства фирма однодневка обналичивает путем расходования на хозяйственные нужды. В наличной форме деньги возвращаются клиенту, а у компании остается оговоренный процент за услуги.
Замечание специалиста: внимание к  фирмам-однодневкам налоговых органов делает схему более сложной и длительной, заставляя привлекать в процесс компанию посредника, реально работающего на рынке и исправно платящего налоги, через счета которого деньги проходят транзитом.

Обналичивание с карт физлиц

Банковские карты оформляются на предпринимателя, как на физическое лицо. С коммерческой деятельностью они не связаны.

Обычно используется дебетовая карточка банка, где открыт расчетный счет ИП.

Операция оформляется в форме перевода денежной массы. Лучше всего подходят банки, работающие с зарплатными проектами.

Обратите внимание: практически на всех пластиковых картах установлен лимит на снятие наличности через банкомат, поэтому средства, превышающие ограничение, можно с карты переложить на счет.

Обнал происходит со счета или депозита обычного физического лица. Так, в Сбербанке лучше всего подходят для открытия сберегательные счета или пополняемые вклады. Снятие денег осуществляется бесплатно, но если сумма превышает миллион, то средства должны пролежать на счете не менее 5 рабочих дней.

Сколько берут процентов за законное обналичивание

Комиссию за снятие берет организация, непосредственно выплачивающая денежные средства со счетов.

Ее размер зависит от вида компании и региона ее нахождения.

Любой банк при выдаче наличных с расчетного счета хозяйствующего субъекта возьмет комиссию в среднем от 1 % до 10 % в зависимости от суммы.

Если снятие происходит со счета физлица, то достаточно выждать установленный срок нахождения денег на счету, а затем получить их бесплатно.

Итак, закон разрешает снятие наличных в допустимых пределах. Санкции вплоть до уголовной ответственности могут быть применены только в случаях выявленных нарушений.

Попытки придать законный режим денежным средствам, полученным нелегально, могут иметь плачевным последствия и привести к реальному сроку отбывания наказания.

Смотрите видео, в котором специалист дает практические советы по обналичиванию денежных средств:

Внимание!
В связи с последними изменениями в законодательстве, информация в статье могла устареть! Наш юрист бесплатно Вас проконсультирует - напишите вопрос в форме ниже:

Один комментарий на «“Как обналичить деньги — последствия незаконного исполнения и легальные способы”»

  1. Виктория:

    В нашей стране наверно никто и никогда до конца честно вести бизнес не будет. Чтобы не обманывать государство, оно в первую очередь должно давать возможность людям нормально зарабатывать, а не душить космическими налогами. А так, никому не хочется отдавать тяжело заработанные деньги не понятно куда.

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *